多功能險于1979年誕生于美國，是當(dāng)今世界保險市場上主要的保險產(chǎn)品之一；“多功能險”是翻譯成中文后的代用詞，原意是“靈活多變的保險”，在國外常用于單位為員工提供福利，繳費方式和保單利益可以根據(jù)企業(yè)的經(jīng)營狀況靈活調(diào)整；所謂“靈活多變”是指，交費、支取、保障額度都可隨意調(diào)整，如員工離開原單位時，可將這位員工名下的保單利益分割出來，按照員工意愿繼續(xù)交費或提??；特點：保證收益加分紅，繳費和支取靈活，保額調(diào)整靈活。

多功能險，指的是可以任意支付保險費、以及任意調(diào)整死亡保險金給付金額的人壽保險。也就是說，除了支付某一個最低金額的靠前期保險費以后，投保人可以在任何時間支付任何金額的保險費，并且任意提高或者降低死亡給付金額，只要保單積存的現(xiàn)金價值足夠支付以后各期的成本和費用就可以了。而且，多功能保險現(xiàn)金價值的計算有一個最低的保證利率，保證了最低的收益率。

可以看出多功能險主要分為三大部份，一大部份是期交保費需要扣掉的初始費用，包括公司管理費用等，大約要扣除50%左右，追加保費同樣要扣只是會越來越少，第二大部份是保障成本,在扣除初始費用后再進行的每一年的保障扣費，剩下的就到了保單帳戶，也是可領(lǐng)取資金部份(具體說是保底領(lǐng)取，必須留有比例資金的在帳戶內(nèi))，保單帳戶不同公司會給出不同的最低結(jié)算利率，保障最低收益率

在人壽保險的四大功能中，多功能險屬于第三賬戶的儲蓄型產(chǎn)品，進入保單賬戶的價值保本保息加收益，由于其靈活性很高，強制儲蓄的功能不強，保單本身捆綁一定額度壽險，同時可以通過保單賬戶的現(xiàn)金價值附加人身保障保險和健康保