目前我們實現(xiàn)養(yǎng)老保障主要有三個途徑?？壳皞€是社保中的基本養(yǎng)老保險，第二個是企業(yè)年金，第三個就是商業(yè)養(yǎng)老保險，稅延養(yǎng)老保險就是商業(yè)養(yǎng)老保險的一種。之前在上海、福健、蘇州有過稅延養(yǎng)老險的試點。

稅延養(yǎng)老保險是指投保人在稅前列支保費，等到將來領(lǐng)取保險金的時候再繳納個人所得稅，這樣就能夠略微地降低個人的稅務(wù)負(fù)擔(dān)，也能夠鼓勵個人去參與商業(yè)保險、以提高將來的養(yǎng)老生活質(zhì)量。

稅延養(yǎng)老保險和那些需要在個人收入納稅后才能購買的商業(yè)保險不同，稅延養(yǎng)老保險要繳納的保費在一定金額之內(nèi)是可以在稅前的工資中進(jìn)行扣除的，等到將來退休后領(lǐng)取養(yǎng)老金的時候再繳納就行了。

根據(jù)現(xiàn)行方案，**了稅延養(yǎng)老險，那么在參保人繳納保費時，其月收入的6%、最高不超過1000元范圍內(nèi)的錢就不用再交個人所得稅了。

打個比方，若參保人每月的稅前工資為1萬5，其保費扣除限額按月收入的6%計算則是900元。那么扣除了這900元的保費后，再計算納稅額，每個月就可以少繳稅180元。

特點1：暫免個稅

購買了稅延養(yǎng)老險，可以暫免個稅，每月最高抵稅 1000 元。但退休后領(lǐng)養(yǎng)老金時，這部分稅還是得補回去。

從目前的物價水平來看，1000 元也是一筆不小的支出。但到退休時，可能就不值錢了，四舍五入相當(dāng)于不用交稅。

特點2：強制儲蓄

只要你把錢存進(jìn)個人養(yǎng)老賬戶，必須要到退休后領(lǐng)取。這樣一來，就能保障未來養(yǎng)老金不被挪用，實現(xiàn)專款專用。

特點3：降低***風(fēng)險

股票對于大多數(shù)普通人來說，盲目***股票、基金等金融產(chǎn)品，風(fēng)險性較高。

而個人養(yǎng)老金賬戶是由專業(yè)機構(gòu)進(jìn)行資金打理，能一定程度上降低***風(fēng)險，收益率也會更高。

由于涉及稅收優(yōu)惠，流程相對復(fù)雜，個人投保需要經(jīng)歷多道程序。

首先，需要開設(shè)一個用于歸集稅延型養(yǎng)老保險繳費、收益以及資金領(lǐng)取等的銀行個人專用賬戶。

其次，到保險公司購買符合條件的產(chǎn)品。

購買成功后，會收到來自中國保險信息技術(shù)管理有限責(zé)任公司建立的信息平臺出具稅延養(yǎng)老保險扣除憑證作為扣稅憑據(jù)。

最后，將相關(guān)憑證提供給所在單位，單位按照要求**稅前扣除有關(guān)事項。

當(dāng)投保人達(dá)到國家規(guī)定退休年齡后，可按月或者按年領(lǐng)取商業(yè)養(yǎng)老金，原則上領(lǐng)取期限為終身或不少于15年。

如不幸身故、發(fā)生保險合同約定的重大疾病等情況，可一次性領(lǐng)取。

如果從 30 歲就開始參加，每月拿出 1000 元，等到了 60 歲退休，預(yù)計每月至少能領(lǐng) 2700 元。